मुलाचे उज्ज्वल भविष्य सुरक्षित करण्यासाठी, मला असे जाणकार गुंतवणूक निर्णय घ्यायचे आहेत जे केवळ त्यांची बचत वाढवणार नाहीत तर कर दायित्वे देखील कमी करतील. तुम्हाला ईईई EEE (सवलत-सवलत-सवलत) संरचना आणि इक्विटी-लिंक्ड बचत योजनांअंतर्गत येणाऱ्या कोणत्याही कर-कार्यक्षम गुंतवणूक पर्यायांबद्दल माहिती आहे का जे भरीव कर फायदे प्रदान करतात?
मुलांसाठी उज्ज्वल आर्थिक भविष्य सुरक्षित करण्यासाठी, कर कार्यक्षमता अनुकूल करणारे धोरणात्मक गुंतवणूक निर्णय आवश्यक आहेत. भारतातील अनेक गुंतवणूक मार्ग ईईई EEE (सवलत-सवलत-सवलत) संरचना अंतर्गत येतात, जे तिन्ही टप्प्यांवर संपूर्ण कर लाभ देतात – गुंतवणूक, संचय आणि पैसे काढणे.
ईईई EEE (मुक्त-मुक्त-मुक्त) गुंतवणूक
१. सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF): पीपीएफ PPF हे दीर्घकालीन बचतीचे साधन आहे जे करमुक्त व्याज आणि परिपक्वता उत्पन्न देते, ज्यामुळे ते मुलांच्या बचतीसाठी आदर्श बनते. योगदान आयकर कायदा, १९६१ च्या कलम ८०C अंतर्गत वजावटीसाठी पात्र आहे.
२. सुकन्या समृद्धी योजना (SSY): मुलींच्या आर्थिक सुरक्षेसाठी डिझाइन केलेले, SSY करमुक्त व्याज आणि परिपक्वता लाभ देते, ज्यामध्ये योगदान कलम ८०C अंतर्गत वजावटीत आहे.
३. कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) आणि स्वयंसेवी भविष्य निर्वाह निधी (VPF): प्रामुख्याने पगारदार व्यक्तींसाठी, हे निधी विशिष्ट अटी पूर्ण केल्यानंतर करमुक्त वाढ आणि पैसे काढण्याची सुविधा देतात.
४. जीवन विमा पॉलिसी (काही योजना): जर योग्यरित्या रचले गेले असेल, तर पारंपारिक देणगी आणि बाल विमा योजना कलम १०(१०D) आणि ८०C अंतर्गत EEE फायदे देखील घेऊ शकतात.
५. इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम्स (ELSS): कर-लाभकारी इक्विटी गुंतवणूक
कर बचतीसह संपत्ती निर्मितीचा समतोल साधू इच्छिणाऱ्या गुंतवणूकदारांसाठी, इक्विटी-लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम्स (ELSS) एक आकर्षक पर्याय प्रदान करतात. ईएलएसएस ELSS फंड:
- कलम ८०C अंतर्गत १.५ लाख रुपयांपर्यंत कर कपात देतात.
- तीन वर्षांचा अनिवार्य लॉक-इन कालावधी असतो, जो कर-बचत साधनांमध्ये सर्वात कमी असतो.
- इक्विटी मार्केटमध्ये एक्सपोजर प्रदान करा, ज्यामुळे दीर्घकालीन उच्च परतावा मिळू शकेल.
- पीपीएफ PPF आणि एसएसवाय SSY विपरीत, ते ईईई EEE श्रेणीत येत नाहीत, परंतु वार्षिक १ लाख रुपयांपर्यंतचे दीर्घकालीन भांडवली नफा (LTCG) करमुक्त आहेत, ज्यामुळे ते अत्यंत कर-कार्यक्षम बनतात.
६. आर्थिक वर्ष २०२४-२५ मध्ये कर बचत
या आर्थिक वर्षासाठी कर-बचत गुंतवणुकीची अंतिम मुदत जवळ येत आहे, जी ३१ मार्च २०२५ रोजी संपत आहे. गुंतवणूक निवडताना, लॉक-इन कालावधी, पैसे काढण्याच्या अटी, व्याजावरील कर आणि परिपक्वता रक्कम यासारख्या घटकांचा विचार करणे महत्वाचे आहे. उच्च उत्पन्न असलेल्या व्यक्तींसाठी, परताव्याची करपात्रता ही एक महत्त्वाची बाब आहे. करपात्र परतावा तुमच्या उत्पन्नाशी एकत्रित केला जातो आणि उच्च कर दरांच्या अधीन असतो. परिणामी, कर-मुक्त परतावा देणाऱ्या गुंतवणुकीमुळे तुमचे कर-पश्चात उत्पन्न लक्षणीयरीत्या वाढू शकते.
२०२४-२५ या आर्थिक वर्षात, नोकरी करणाऱ्या व्यक्तींना जुनी कर प्रणाली आणि नवीन यापैकी एक निवडण्याचा पर्याय आहे. जुनी कर व्यवस्था वजावट आणि सूट प्रदान करते, तर नवीन प्रणालीमध्ये कमी कर दर आहेत परंतु कमी वजावटी आहेत. निर्णय घेण्यापूर्वी दोन्ही प्रणालींअंतर्गत तुमच्या कर दायित्वांची तुलना करणे आवश्यक आहे. जर जुनी प्रणाली तुमच्यासाठी अधिक फायदेशीर असेल, तर योग्य कर-बचत पर्याय निवडणे महत्वाचे आहे.
७. ईईईEEE विरुद्ध ईईटी EET विरुद्ध ईटीई ETE
सवलत-सवलत-सवलत (EEE) रचनेअंतर्गत, गुंतवणुकीचे तिन्ही टप्पे करमुक्त मानले जातात, ज्यामध्ये प्रारंभिक योगदान, मिळवलेले व्याज आणि अंतिम पैसे काढणे यांचा समावेश आहे. EEE गुंतवणूक योजनांची उल्लेखनीय उदाहरणे म्हणजे सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF), कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF) आणि सुकन्या समृद्धी योजना (SSY).
सवलत-सवलत-करपात्र (EET): या गुंतवणूक योजनेअंतर्गत, गुंतवणूक रक्कम आणि मिळवलेले व्याज दोन्ही करमुक्त राहतात. तथापि, गुंतवणूक कालावधीच्या शेवटी काढलेली रक्कम करपात्र असते. उल्लेखनीय उदाहरणे – राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रे (NSC VIII-इश्यू) आणि पेन्शन योजना
सवलत-सवलत-सवलत (ETE): या योजनेत, प्रारंभिक गुंतवणूक आणि अंतिम पैसे काढणे करमुक्त आहे. तथापि, गुंतवणूक कालावधीत मिळवलेले व्याज करपात्र आहे.